聲明

本公司及全體董事、高級(jí)管理人員承諾募集說明書及其他信息披露資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)、準(zhǔn)確及完整承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

公司負(fù)責(zé)人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人保證募集說明書中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料真實(shí)、完整。

中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所對(duì)本次發(fā)行所作的任何決定或意見，均不表明其對(duì)申請文件及所披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整作出保證，也不表明其對(duì)發(fā)行人的盈利能力、投資價(jià)值或者對(duì)投資者的收益作出實(shí)質(zhì)判斷或保證。任何與之相反的聲明均屬虛假不實(shí)陳述。

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，證券依法發(fā)行后，發(fā)行人經(jīng)營與收益的變化，由發(fā)行人自行負(fù)責(zé)。投資者自主判斷發(fā)行人的投資價(jià)值，自主作出投資決策，自行承擔(dān)證券依法發(fā)行后因發(fā)行人經(jīng)營與收益變化或者證券價(jià)格變動(dòng)引致的投資風(fēng)險(xiǎn)。

重大事項(xiàng)提示

公司特別提請投資者注意，在作出投資決策之前，務(wù)仔細(xì)閱讀本募集說明書正文內(nèi)容，并特別關(guān)注以下重要事項(xiàng)。

1、與本次發(fā)行相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素請參見本募集說明書“第六節(jié)與本次發(fā)行相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素”。其中，特別提醒投資者應(yīng)注意以下風(fēng)險(xiǎn)：

（1）經(jīng)營業(yè)績波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

報(bào)告期各期，公司營業(yè)收入分別為25,830.23萬元、40,516.62萬元、44,070.31萬元、27,172.01萬元；歸屬于母公司所有者凈利潤分別為-7,745.57萬元、-19,291.59萬元、-3,886.14萬元、1,532.31萬元；綜毛利率分別為18.07%、21.89%、23.12%、22.96%，經(jīng)營業(yè)績波動(dòng)較大。

報(bào)告期內(nèi)，公司存在近三年連續(xù)虧損的情況，主要原因包括個(gè)別年度賽事開展情況不及預(yù)期、計(jì)提股份支付費(fèi)用影響、參股公司經(jīng)營虧損計(jì)提大額減值準(zhǔn)備影響、子公司商譽(yù)減值影響等情形。如果未來出現(xiàn)行業(yè)政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、下游市場變化、行業(yè)競爭加劇、境內(nèi)外賽事減少、股權(quán)激勵(lì)金額較大、參股公司業(yè)績虧損等情況，則公司未來業(yè)績可能出現(xiàn)波動(dòng)，存在凈利潤為負(fù)、毛利率下滑的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）收入增長不能持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)

報(bào)告期各期，公司營業(yè)收入分別為25,830.23萬元、40,516.62萬元、44,070.31萬元、27,172.01萬元，其中境外收入占比為24.24%、43.13%、46.73%、52.05%，2023年、2024年較2022年出現(xiàn)較大波動(dòng)。若未來公司特別是運(yùn)營境外賽事的子公司無法繼續(xù)取得現(xiàn)有賽事的經(jīng)營權(quán)或無法拓展新的賽事經(jīng)營權(quán)，則公司可能存在境外收入和收入總額增長無法持續(xù)甚至出現(xiàn)下滑的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）應(yīng)收賬款發(fā)生壞賬的風(fēng)險(xiǎn)

報(bào)告期各期末，公司應(yīng)收賬款賬面價(jià)值分別為8,661.59萬元、12,014.80萬元、10,355.46萬元、12,603.35萬元，占流動(dòng)資產(chǎn)比例分別為18.87%、25.81%、22.87%、24.28%。公司2023年收入較2022年上升56.86%，與之相對(duì)應(yīng)，公司

2023年末應(yīng)收賬款賬面價(jià)值較2022年末也有明顯增加。若公司主要客戶受到行業(yè)或經(jīng)營情況波動(dòng)的影響而出現(xiàn)履約能力下降，則可能影響公司應(yīng)收賬款的正?；厥眨?a href="http://m.67481.cn/" target="_blank">鐵皮保溫施工從而發(fā)生壞賬的風(fēng)險(xiǎn)。

（4）被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示的風(fēng)險(xiǎn)

報(bào)告期各期，公司營業(yè)收入分別為25,830.23萬元、40,516.62萬元、44,070.31萬元、27,172.01萬元；扣非歸母凈利潤分別為-7,674.85萬元、-19,644.74萬元、-6,008.05萬元、1,125.65萬元，營業(yè)收入波動(dòng)較大，近三年扣非歸母凈利潤均為負(fù)。公司目前雖未觸及相關(guān)退市標(biāo)準(zhǔn)，但若未來出現(xiàn)行業(yè)政策變化、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、市場需求變化、行業(yè)競爭加劇、客戶供應(yīng)商作關(guān)系變化等情況，則可能導(dǎo)致公司未來會(huì)計(jì)年度經(jīng)營業(yè)績繼續(xù)虧損且扣除后的營業(yè)收入低于3億元，進(jìn)而被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

（5）募投項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)

本次募集資金全部用于投資“海南新能源汽車體驗(yàn)中心國際賽車場項(xiàng)目”，預(yù)計(jì)總投資63,580.00萬元，其中固定資產(chǎn)投資39,656.64萬元。雖然公司已經(jīng)對(duì)本次募集資金投資項(xiàng)目進(jìn)行了慎重的可行研究論證，但是在項(xiàng)目實(shí)施過程中，一方面，可能出現(xiàn)項(xiàng)目建造成本或設(shè)備采購成本上升，導(dǎo)致項(xiàng)目總投資超出預(yù)期，進(jìn)而存在實(shí)際益不及預(yù)期益的風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，該項(xiàng)目賽道的規(guī)格為經(jīng)國際汽聯(lián)認(rèn)證的二級(jí)賽道，若項(xiàng)目建成后賽道無法獲得國際汽聯(lián)的認(rèn)證或者取得認(rèn)證的時(shí)間大幅延后，將可能導(dǎo)致項(xiàng)目無法實(shí)施或者對(duì)項(xiàng)目按時(shí)運(yùn)營產(chǎn)生不利影響。

此外，本項(xiàng)目于2023年4月26日取得《海南省企業(yè)投資項(xiàng)目備案證明》，于2025年4月22日取得一期賽事綜樓的《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》，將在取得《建筑工程施工許可證》后開始項(xiàng)目整體建設(shè)，截至目前項(xiàng)目建設(shè)前拿地及建設(shè)取證的周期較長。若項(xiàng)目后續(xù)仍無法及時(shí)取得相關(guān)部門的許可或?qū)徟?，將影響?xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度，從而導(dǎo)致項(xiàng)目的延期或無法實(shí)施。

（6）折舊攤銷費(fèi)用增加導(dǎo)致利潤下滑的風(fēng)險(xiǎn)

本次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施后，公司將新增較大規(guī)模固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)投入，導(dǎo)致各年折舊攤銷費(fèi)用相應(yīng)增加。本次募投項(xiàng)目建成后，每年新增折舊攤銷占預(yù)計(jì)營業(yè)收入的比例大值為4.35%。如果行業(yè)或市場環(huán)境發(fā)生重大不利變化，募投項(xiàng)目無法實(shí)現(xiàn)預(yù)期收益，則募投項(xiàng)目折舊攤銷費(fèi)用支出的增加可能導(dǎo)致公司利潤出現(xiàn)一定程度的下滑。