個人信息是指以電子或其他方式記錄的能夠單獨或者與其他信息結識別特定自然人身份或者反映特定自然人活動情況的各種信息。個人信息包括1）姓名、出生日期、住址、電話、電子郵件等個人基本資料；2）身份證、護照、駕駛證、工作證、社保證、居住證等個人身份信息；3）基因、指紋、聲紋、掌紋、面部識別特征等個人生物識別信息；4）個人信息賬號、IP地址、個人數字證書等網絡身份標識信息；4）個人健康生理信息；5）職業、職位、工作單位、學歷、工作經歷、成績單等個人教育工作信息；6）銀行賬號、口令、存款信息、房產信息、信貸信息、征信信息、交易和消費記錄、流水記錄、虛擬財產等個人財產信息；7）通信記錄和內容、短信、彩信、電子郵件等個人通信信息；8）通訊錄、好友列表、群列表、電子郵件地址列表等聯系人信息；9）網絡瀏覽記錄、軟件使用記錄、點擊記錄、收藏列表等個人上網操作記錄信息；10）硬件序列號、軟件列表、設備MAC地址、唯一設備識別碼等設備信息；11）定位信息、行蹤軌跡、住宿信息、經緯度等個人位置信息；12）婚史、宗教信仰、取向、未公開的違法犯罪記錄等其他信息。

天眼查資料顯示，常州金緯智能裝備制造有限公司，成立于2021年，位于常州市，是一家以從事電氣機械和器材制造業為主的企業。企業注冊資本300萬人民幣。通過天眼查大數據分析，常州金緯智能裝備制造有限公司利信息21條，此外企業還擁有行政許可3個。

【錦心繡口】

證交所難以實現全覆蓋式事前人工審核，但完全可以利用AI技術，進行一些較低層次的基本審核。

熊錦秋

4月26日晚“近岸蛋白”發布了在科創板上市后的份年報，但這份年報存在多處錯誤。公司4月29日發布年報更正公告和更正后的年報，稱此前工作人員對上交所報送系統操作不熟練，將年度報告錯誤版本提交上傳。筆者認為，有關各方應防止此類信披錯誤再次發生。

近岸蛋白發布的錯誤版本年報，其中多個表格數據缺失、多處重要數據被“XX”或“—”的符號所代替等；年報共計297頁，其中自260頁起的表格均為空白表。投資者將其戲稱為“自助式”年報，想填啥數就填啥數。

這份錯誤版年報，開篇就聲明該公司董事會、監事會及董監高保證年報的真實、準確、完整；公司全體董事出席董事會會議；容誠會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。上市公司年報生成環節需層層審核把關，近岸蛋白董事會及會計師事務所當時審核的年報，到底是錯誤版還是正確版，在披露錯誤版年報的時候是否存在正確版，這或需進一步查實。

如果答案為“否”，那么年報生成環節就可能存在嚴重問題。如果答案為“是”，那么就主要屬于年報提交工作人員的低級失誤，但在年報披露環節，同樣也應有內部層層把關審核機制，這個審核流程大概率存在問題。

本案錯誤版年報是否構成虛假陳述、是否需承擔民事責任?在筆者看來，其中一些數據有重大錯誤，或存在虛假記載；但按虛假陳述司法解釋，虛假陳述未導致相關證券交易價格或交易量明顯變化的，法院應當認定虛假陳述的內容不具有重大，被告可以不承擔民事責任。近岸蛋白錯誤版年報因為明顯錯誤反而讓投資者容易認為可能有錯，且營業收入、凈利潤等沒有錯誤，公司4月27日股價收跌3%，鋁皮保溫28日上漲3.2%，該兩個交易日的交易量似乎也未有太明顯變化，承擔民事責任的概率或比較有限。

信披制度是證券市場賴以存在和發展的基礎，具有高度的嚴肅、神圣，來不得半點馬虎和敷衍。不管怎樣，近岸蛋白發布錯誤版年報，對市場和投資者已經造成了較大干擾，也沖擊了信息披露的嚴肅，此類情況應力避免。筆者建議：

先，上市公司應強化對信息披露的層層審核把關。上市公司應按規定制定信披事務管理制度，其中包括對外發布信息的申請、審核、發布流程，要強化各層級審核把關，明確董事長、董秘等把關責任。既然公司上市，就要承擔起碼的信披義務，就要加強相關人員業務培訓，工作人員業務不熟不能作為擺脫信披責任的理由，對此證交所及證監部門或可追責。

其次，證交所對上市公司信息披露應承擔基本的事前審核責任。目前滬深證交所實行信披直通車，比如上市公司通過上交所信披系統自行登記和上傳信披文件，并直接提交至上交所網站。對直通披露信息，證交所事前不審核，而是進行事后審查，這可能導致上市公司一些低級信披錯誤發生。

目前人工智能、AI技術越來越先進，證交所本應是應用前沿先進技術的先行者，數千家上市公司披露海量信息，證交所難以實現全覆蓋式事前人工審核，但完全可以利用AI技術，進行一些較低層次的基本審核。比如對于表格數據缺失、前后數據不一致、存有語病等，完全可通過人工智能系統識別、并將其攔截下來，讓上市公司校正后再行披露。信披直通車，或不宜徹底大撒把，而應實行有基礎審核的直通車。

（作者系資本市場資深研究人士）

本報欄文章僅代表作者個人觀點。